|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
страницы:
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Текущая страница: 1
|
|
1
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава I. Понятие и виды кредита
Глава II. Правовая природа и принципы банковского
кредитования
Глава III. Стороны, содержание и форма кредита
Глава IV. Особенности обеспечения кредита
Глава V. Ответственность по кредитному договору Нормативно-правовые акты
Литература
ВВЕДЕНИЕ
В деятельности банков принято выделять пассивные и активные операции. Данная классификация не является юридической, но так как она общепринята в теории и практике я буду использовать ее в своей работе. Четкого определения пассивных и активных операций банков нет. Под пассивными операциями понимаются привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведение других операций, в результате которых формируются банковские ресурсы. Под активными же операциями понимается размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности.
Существует два вида активных операций:
1) для поддержания ликвидности
2) для получения прибыли
Активные операции банков осуществляются за счет банковских ресурсов. К ним относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства. Собственными средствами банка являются уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также нераспределенная в течение года прибыль. Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд формируется полностью за счет собственных средств участников — юридических и физических лиц, и служит обеспечением обязательств банка. Резервные фонды предназначены для возмещения убытков от активных операций, служат источником выплаты процентов по облигациям банков, дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли. Формируются эти фонды за счет ежегодных отчислений от прибыли. Наряду с резервными в банках создаются и специальные фонды для производственного и
социального развития банка. Особую составную часть собственных средств банка составляют страховые резервы, образуемые банком при совершении конкретной операции. К ним относятся резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги, резерв на возможные потери по ссудам. Формирование этих резервов носит обязательный характер. Только при наличии соответствующего собственного капитала, когда кредиторы могут быть уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать, банк может привлекать чужые капиталы.
При рассмотрении вопроса активных операций возникает еще одна проблема, которая по сути своей не является гражданско-правовой, но представляет собой весьма существенную сторону активных операций. Это проблема кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, в государственные ценные бумаги, остатки на счетах в Центральном Банке считаются в развитых странах имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств в других банках — активами с минимальной степенью риска, то кредиты компаниям, фирмам, частным лицам сопряжены с более значительным риском, степень которого меняется в зависимости от вида кредита. В этой связи для банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущении их чрезмерной концентрации в каком-либо одном виде.
Кредитование является одной из самых распространенных операций, осуществляемой коммерческими банками. В данной работе мне хотелось бы остановиться на природе кредита как активной операции банка.
ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТА
Понятие кредитного договора дается в статье 819 Гражданского кодекса Российской Федерации: по кредитному договору банк или иная кредитная организация
— сельско-хозяиственный
— инвестиционный
— бюджетный
3) в зависимости от сферы функционирования
— ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов
— кредиты, участвующие в организации оборотных фондов, которые делятся на кредиты, направленные в сферу производства и на кредиты, обслуживающие сферу обращения
4) по срокам пользования
— до востребования
— срочные, которые делятся на а) краткосрочные (до 1 года)
б) среднесрочные (от 1 года до 3 лет)
в) долгосрочные (свыше 3 лет)
5) по размерам
— крупные
— средние
— мелкие
6) по обеспечению
— необеспеченные (бланковые)
— обеспеченные, которые по характеру обеспечения делятся на залоговые, гарантированные и застрахованные
7) по способу выдачи
— компенсационные (кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных куда-то
— платежные (направляются непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате) 8) по методам погашения
— погашаемые в рассрочку
— погашаемые единовременно
Данная классификация конечно же является неполной, так как в основе ее лежат достаточно формальные признаки.
Кредит представляет собой, в общем смысле этого слова, посредническую деятельность банков. На финансовом рынке она направлена на выявление временно свободных денежных средств вкладчиков, привлечение этих средств в банк с целью предоставления их в виде кредитов лицам, которым необходимы заемные средства. Эта деятельность банков является общественно-полезной, так как вкладчики получают проценты, заемщики могут брать кредиты на необходимый срок. Коммерческие банки целенаправленно ищут заемщиков, способных платить максимально высокую процентную ставку по выданной ссуде. В результате поток полученных денежных средств направляется в русло перспективных инвестиций, что гарантирует банку последующее получение высоких доходов.
Текущая страница: 1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
